Basis Rente potocznie znana jako Rürup Rente, została wprowadzona w
Niemczech w 2005 roku przez ekonoma Bert Rürup, jako forma prywatnego
funduszu emerytalnego z korzyściami podatkowymi.
Obok renty zakładowej (Betriebliche Altersvorsorge) i Riester-Rente
stanowi trzeci filar „klasycznego” funduszu emerytalnego. Basis Rente
ze względu na formę opodatkowania oraz warunki umowy jest niedrogą
alternatywą kierowana szczególnie do osób, które w fazie akumulacji
kapitału emerytalnego maja wysoki dochód z samodzielnej działalności
gospodarczej i brak możliwości skorzystania z Riester Rente, gdyż nie
odprowadzają składek socjalnych do państwowego funduszu emerytalnego.
Jedna z różnic Basis Rente w porównaniu do państwowej emerytury, jest
fakt, iż Basis Rente ma indywidualne pokrycie kapitałowe i składki są
odprowadzane bezpośrednio na konto emerytalne osoby ubezpieczonej a nie
jak w przypadku funduszu państwowego, gdzie składki służą pokryciu
aktualnego wypłacaniu emerytur dla osób, które skończyły prace zawodową
(Umlageverfahren).
Oszczędzony w fazie akumulacji kapitał jest wypłacany comiesięcznie w
formie dożywotniej emerytury, nie ma możliwości wypłaty całości kapitału
na raz, tak jak jest to w prywatnych funduszach.
Warunki zawarcia umowy:
•Składki wpłacone na Basis Rente można odpisać od podatku pod następującymi warunkami:
•Kwota maksymalna, która można odpisać od podatku w roku to 20.000 € dla osób samotnych i 40.000 € dla par małżeńskich
•Emerytura może być wypłacana tylko miesięcznie
•Kapitał, który zostanie oszczędzony przysługuje osobie, która jest osoba ubezpieczona (Versicherungsnehmer)
•Osoba ubezpieczona w momencie podpisania umowy nie może mieć więcej niż 62 lata
Oszczędności podatkowe:
•Faza oszczędności kapitału:
Składki na Basis Rente, tak samo jak składki do państwowego funduszu emerytalnego można odpisać od podatku jako Sonderausgabe
•W roku 2005 można było odpisać 60% wartości składek, procent ten rośnie corocznie o 2% i aktualnie wynosi 78%
Insolwencja lub Konfiskata
Kapitał zaoszczędzony przez Basis Rente nie jest brany pod uwagę w momencie ogłoszenia upadłości firmy.
Zalety:
•Korzyści podatkowe jako Sonderausgabe
•Oszczędzony kapitał nie jest brany pod uwagę w przypadku dłuższego
braku pracy lub w momencie gdy pobieramy zasiłek dla bezrobotnych (Hartz
IV-sicher)
•Umowy Basis Rente są chronione przed konfiskata w fazie oszczędności kapitału
•Składka może być dopasowana do rozwoju firmy
•Gwarantowany minimalny zysk w wysokości 1,75%
Wady:
•Basis Rente nie oferuje jednorazowej wypłaty kapitału – tylko comiesięczną emeryturę
•Osoby, które nie są w związku małżeńskim nie mogą dziedziczyć oszczędzonego kapitału w razie śmierci osoby ubezpieczonej
Ewelina Szcześniewska
Mobil: 015738137989
Tel.:065979026206
Fax: 065169976256
E-Mail: e.szczesniewska@office-pro.eu
Römerwall 16 D-54584 Jünkerath,
Schönbornstraße 1 D-54295 Trier,
Graeffstraße 5 D-50823 Köln
WYSTARCZY E-MAIL Z TWOJĄ DATA URODZENIA, ABYŚMY MOGLI PRZESŁAĆ OFERTĘ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO W JĘZYKU POLSKIM! ZAPRASZAMY!
Basis Rente
Subskrybuj:
Komentarze do posta (Atom)
Brak komentarzy:
Prześlij komentarz